Пенсійна система у Словаччині: основи

Наявні фінансові інструменти - це можливості. Чи скористається людина ними, чи залишиться в пасивній позиції та чекатиме на державну пенсію? Чи можна керувати своїми фінансами на майбутнє вже сьогодні?

Що таке три пільєри пенсійної системи?

1-й пільєр — державна пенсія

1-й пільєр — це державна частина пенсійної системи.

Він працює за принципом солідарності: соціальні внески працюючих людей фінансують пенсії сьогоднішніх пенсіонерів. У свою чергу, пенсії нинішніх працівників у майбутньому фінансуватимуться з внесків наступних поколінь. Тому демографічна ситуація істотно впливає на фактичний розмір державної пенсії.

Розмір цієї частини пенсії повністю залежить від правил, які встановлює держава.

1-й пільєр має створювати лише основу пенсійного доходу, а не бути його єдиним джерелом.

2-й пільєр — особистий пенсійний капітал

2-й пільєр працює за принципом капіталізації. Внески впродовж років накопичення примножуються та мають створювати найбільшу частину майбутнього пенсійного доходу.

Тому пенсія з цього пільєра залежить і від розміру внесків, і від того, як ефективно примножувалися кошти впродовж років.

На результат накопичення впливають:

• тривалість накопичення;
• обрана DSS;
• обраний фонд та інвестиційна стратегія;
• дохідність фонду;
• розмір внесків;
• комісії за управління.

Вплив держави на 2-й пільєр істотний, але він направлений на убезпечення накопичень. Тому держава визначає та ліцензує компанії з управління пенсійним капіталом (DSS), контролює їх діяльність. Також держава визначає розмір внесків та правила вступу до 2-го пільєру. У межах цих правил учасник обирає DSS (dôchodková správcovská spoločnosť), фонд та інвестиційну стратегію.

Вступ до 2-го пільєра обмежений за віком - після 40 років вступ неможливий.

Учасник має особистий пенсійний рахунок, на якому формуються його накопичення. До початку виплати пенсії ці кошти можуть бути предметом спадкування відповідно до чинних правил.

Якщо перше пенсійне страхування виникло після 1 травня 2023 року і людині ще не виповнилося 40 років, участь у 2-му пільєрі виникає автоматично. Тобто, державою встановлено час для прийняття свідомого рішення. Протягом 180 днів людина може самостійно обрати DSS та укласти з нею договір - це ваш простір скористатися фінансовим інструментом з максимальною вигодою для себе. Якщо людина не скористається можливістю вибору, DSS їй призначить Sociálna poisťovňa.

Для людей, які вперше були пенсійно застраховані до 1 травня 2023 року, зберігається можливість добровільного вступу до 2-го пільєра до 40 років.

Основне запитання для 2-го пільєра звучить так: який пенсійний капітал я можу сформувати до моменту виходу на пенсію? Саме тому його варто оцінювати в довгостроковій перспективі і не залишати його на волю випадку.

3-й пільєр — додаткові пенсійні накопичення

3-й пільєр — це добровільна форма додаткового пенсійного накопичення. Його мета — створити ще одне джерело доходу на пенсії.

За рахунок податкових переваг держава заохочує як фізичних осіб, так і юридичних осіб - роботодавців. Накопичення можуть складатися з внесків працівника, роботодавця або обох сторін.

Якщо участь у 3-му пільєрі входить до вашого пакета бенефітів, варто перевірити:

• скільки вносить роботодавець;
• скільки маєте вносити ви;
• які умови участі;
• у яких фондах інвестуються кошти;
• за яких умов можна отримати накопичення.

Чи достатньо лише 1-го пільєра?

Ні. Спочатку визначте, який щомісячний дохід і рівень життя ви хочете мати після завершення активної роботи. Потім оцініть, яку частину може забезпечити 1-й пільєр, скільки формується у 2-му та чи потрібні додаткові накопичення через 3-й пільєр або інші довгострокові рішення.

Такий підхід перетворює пенсію з абстрактної виплати «колись у майбутньому» на конкретну фінансову ціль.

Чому починати варто якомога раніше?

Пенсійні накопичення формуються протягом кількох десятиліть, тому час стає найголовнішим чинником. Завдяки складному відсотку дохід генерують не лише ваші внески, а й вже зароблені відсотки. Чим довший горизонт, тим більше часу має капітал для розвитку.

Тому пенсійне планування краще починати не за кілька років до пенсії, а вже тоді, коли ви вперше пішли на роботу.

Особливо важливо для SZČO

Для підприємців і самозайнятих осіб питання пенсійних накопичень особливо актуальне. Дохід від підприємницької діяльності та база, з якої розраховуються соціальні внески, є різними сумами.

Отже, люди з однаковим фактичним доходом, але різними формами зайнятості — найманий працівник та SZČO — при однакових доходах мають різні внески і, відповідно, різний пенсійний капітал.

SZČO варто запитувати не лише «скільки я плачу соціальних внесків?», а й «який пенсійний капітал я формую і чи вистачить його для бажаного рівня життя на пенсії?»

Пенсія — не лише питання держави

Словацька пенсійна система дає кілька інструментів. Щоб користуватися ними свідомо, потрібно знати бажаний результат і шлях до нього.

Почніть із простого запитання: який рівень життя я хочу зберегти після завершення активної роботи? Потім визначте, яку частину цієї суми може забезпечити 1-й пільєр, яку — 2-й і чи потрібні додаткові накопичення через 3-й пільєр.

А якщо вам уже 40 років?

Якщо ви ще не берете участі у 2-му пільєрі, після 40 років вступити до нього вже не можна. Але це не означає, що можливостей для формування пенсійного капіталу більше немає.

У такій ситуації варто розглянути:

1. 1-й пільєр — який державний пенсійний дохід може сформуватися;
2. власні довгострокові накопичення — скільки регулярно відкладати та інвестувати, щоб зменшити різницю між бажаним і очікуваним доходом;
3. 3-й пільєр — якщо він доступний, особливо коли внески робить роботодавець.

40 років — не межа для пенсійного планування. Це момент, після якого стратегію майбутнього доходу потрібно будувати інакше.